Топ новости
Основную массу фиктивных-счетов фактур фиксируют в отрасли сельского хозяйства. В Костанайской области это наиболее "перспективное" направление для злоумышленников.
Как показывает практика, часто злоумышленники создают несколько фирм-однодневок. Корреспонденту inbusiness.kz в департаменте экономических расследований по Костанайской области рассказали, что оформляют такие пустышки обычно на лиц без определенного места жительства.
"Аналитическим подразделением департамента разработана система, осуществляющая мониторинг налоговой отчетности, а также объёма посевных площадей сельхозтоваропроизводителей. Система определяет предпринимателей, имеющих расхождение по объёму произведенной и реализованной продукции. Она определяет возможные риски, связанные с совершением бестоварных сделок. Сегодня, благодаря высокой эффективности, её применение масштабировано центральным аппаратом в рамках республики", — отметил руководитель следственного управления департамента экономических расследований (ДЭР) по Костанайской области Азамат Кусаинов.
Для Костанайской области проблема выписки фиктивных счетов-фактур тесно связана с серым импортом зерна из России. В ассоциации сельхозтоваропроизводителей региона проблему поднимали не раз, требуя решить вопрос.
Самые большие риски в данном случае заключаются в том, что недобросовестные трейдеры завозят зерно в Казахстан, оформляют фиктивные документы и далее экспортируют его по сниженным ценам как казахстанское. На таких схемах теряют деньги многие. Сельхозтоваропроизводители не могут продать по справедливой цене свой урожай из-за демпинга со стороны недобросовестных трейдеров. Железная дорога теряет деньги, потому что за перевозку российского зерна компании должны платить специальный транзитный тариф. Бюджет недополучает налоги.
Как отмечают в костанайском ДЭР, в регионе есть несколько компаний, которые выдают фиктивные счета-фактуры. Попадались на таких играх и действующие фермеры. Правда, мухлевать пытаются, пока не попадутся в первый раз. На рецидив не идут. По крайней мере, таких фактов в департаменте экономических расследований назвать не смогли.
"В 2024 году мы проводили мероприятия в отношении рисковых налогоплательщиков. В результате признаны недействительными 117 сделок на сумму 7,2 млрд тенге. Также недействительными признали регистрацию 40 предприятий, были заблокированы счета-фактуры 36 предприятий. В производстве находилось семь уголовных дел с общей суммой ущерба 1,3 млрд тенге и оборотом по фиктивным счетам фактурам на 3,8 млрд тенге", — отметил Азамат Кусаинов.
По двум делам суды вынесли обвинительные приговоры. По остальным процессы ещё не завершили.
Новый 2025 год начался с регистрации ещё одного уголовного дела по факту выписки фиктивных счетов-фактур на общую сумму 100 млн тенге.
Специалисты отмечают, что выявить подобные преступления непросто. Во главе угла тщательный анализ документации и тесное сотрудничество с другими госорганами, включая департамент госдоходов.
"Сотрудники аналитического управления применяют специализированные программы для анализа финансовых потоков и выявления подозрительных операций. Например, обналичивание средств через фиктивные компании. Аналитики имеют возможность без вмешательства в деятельность предпринимателей проводить оценку деловой репутации и деятельности контрагентов. Также можно выявлять компании, зарегистрированные по поддельным адресам, без фактического местоположения, с подозрительно низким оборотом либо с отсутствием трудовых ресурсов", — отметили в департаменте экономических расследований.
Подключают к работе и бюро национальной статистики, куда предприятия АПК регулярно направляют отчетные формы.
Изображение jacqueline macou с сайта Pixabay
