Руководство Казахстана дало поручение чётко контролировать все транзакции и лиц, необоснованно выводящих за рубеж средства. Позднее была поставлена более масштабная задача – по возврату в страну незаконно выведенных финансов и приобретённых за рубежом активов.

Указом Президента образована межведомственная комиссия. С учетом важности поручения она была максимально «утяжелена» введением в состав первых руководителей правоохранительных и специальных госорганов, Нацбанка и фонда «Самрук-Қазына», ряда министров. Председателем структуры стал генеральный прокурор Берик Асылов.

С этого момента Генеральная прокуратура в качестве рабочего органа комиссии координирует всю работу по возврату активов, а также выявлению монопольной концентрации экономических ресурсов, полученных незаконным путём, их возврату государству.

По сути, речь идёт о новых государственных функциях, опыте и нестандартных решениях. Совместными усилиями удалось достичь конкретных и ощутимых результатов.

На сегодня правоохранительными и другими госорганами государству возвращено активов на сумму более 1 трлн тенге. Приняты решения об обращении в пользу республики акций⁄долей в таких крупных компаниях, как «Казахтелеком», «Центр транспорт­ного сервиса», «Алматинский завод тяжелого машиностроения», «Парк хранения сжиженного неф­тяного газа», «АзияГаз Чунджа», «Phystech-II», «Оператор РОП», «Найза-БН» и других.

Следует заметить, что известные всем экс-бенефициары этих активов имели практически неограниченный доступ к админист­ративно-властным ресурсам.

Благодаря налаженным контактам с иностранными парт­нерами межведомственной комиссией из Австрии, Гонконга, ОАЭ, Лихтенштейна возвращены сотни миллионов долларов.

Между тем обозначаемые экс­пертным сообществом масштабы олигопольной концентрации экономических ресурсов и незаконного вывода активов требуют системной работы и комплексного подхода. Практика указала на риски ухудшения инвестиционного климата, на необходимость правовых гарантий для добросовестных инвесторов и предпринимателей.

Следует также учитывать международные принципы и механизмы глобального поиска, ареста, конфискации и возврата незаконно выведенных активов.

В этой связи во исполнение своей предвыборной программы «Справедливый Казахстан – для всех и для каждого. Сейчас и навсегда» Президент республики поручил разработать специальный закон. Также поручено решить вопрос об образовании в структуре Генеральной прокуратуры отдельного подразделения по возврату незаконно выведенных активов.

В рамках выполнения данных задач по инициативе депутатов в июле 2023 года был принят Закон «О возврате государству незаконно приобретённых активов», соответствующий нашим национальным интересам и международным стандартам. Указом Главы государства 5 октября 2023-го в составе Генеральной прокуратуры образовано специальное ведомство – Комитет по возврату активов.

Субъектами закона являются так называемые PEP – публично значимые лица, по которым имеются разумные сомнения в законности источников приобретения (происхождения) активов. Документ предусматривает ведение Реестра лиц, которые подпадут под контроль.

В реестр по решению специальной комиссии под руководством Премьер-министра включаются субъекты (или группа лиц), стоимость активов которых не менее чем в 13 млн раз превышает размер МРП.

Законом предусмотрены два основных механизма возврата: добровольный и принудительный. Актив можно добровольно вернуть путём заключения мирового соглашения в гражданском процессе или процессуального соглашения по уголовному делу.

Нововведением является соглашение о добровольном возврате активов. Оно предусматривает выплату денег, передачу всех или части активов, уплату недополученных налогов, возмещение сумм сверхдоходов.

При принудительном возврате активов также сохраняются «традиционные» способы. Например, возмещение ущерба или конфискация имущества по уголовным делам.

Установлен абсолютно новый механизм принудительного возврата – иск о необъяснимом богатстве. Это случаи, когда есть разумные сомнения в законности происхождения актива. Например, если законные доходы не позволили бы владеть каким-либо дорогостоящим имуществом.

Иск в суд подает Комитет по возврату активов. Основное бремя доказывания лежит на ответчике. Если он не докажет законность происхождения, то актив по решению суда обращается в доход государства.

На сегодня ряд лиц уже включен комиссией в реестр. Все они получили соответствующие уведомления. Ожидаются декларации о раскрытии активов.

Не дожидаясь с их стороны этого шага, комитет с первого дня проводит работу по сбору сведений по имуществу, продвигает конкретные кейсы с признаками незаконного обогащения.

По каждому субъекту направлены запросы в иностранные юрисдикции. К выявлению схем незаконного вывода капитала привлечены зарубежные консультанты, широко используются инструменты бизнес-разведки из легальных источников.

Поскольку состояние включенных в Реестр лиц исчисляется миллиардами долларов, а круг аффилированных лиц – сотнями, комитет получает и анализирует большой массив данных из отечественных и иностранных источников.

Проводится экспертный анализ по сотням объектам движимого и недвижимого имущества в Казахстане и за рубежом, ценным бумагам на миллионы долларов, изучаются свыше двухсот тысяч банковских транзакций, контракты по десяткам крупных месторождений в стране. Осуществляются проверки законности источников приобретения (происхождения) актива в отношении конкретных предприятий и имущества.

По заявлению Комитета по возврату активов судом приняты предварительные обеспечительные меры на сумму более 28 млрд тенге. Правоохранительными и специальными государственными органами расследуется ряд уголовных дел, связанных с включенными в реестр субъектами и их аффилированными лицами.

Указанные меры, по сути, направлены на применение механизмов принудительного возврата.

Глава государства на встрече в сентябре 2023 года с представителями отечественного бизнеса подчеркнул, что если весь приобретённый ранее капитал работает не только на пользу собственника, но и на благо национальной экономики, на процветание Казахстана – это хороший довод, чтобы исключить вопросы об источнике происхождения денег.

В данном контексте законом установлен приоритет стимулирования добровольного возврата активов. Преимущество добровольного возврата состоит в том, что часть имущества может быть сохранена за субъектом. Кроме того, соглашение о добровольном возврате может предусматривать не только передачу активов государству, но и иные социально-экономические обязательства.

Например, средства могут быть реинвестированы в Казахстан. То есть субъект может вложить эти финансы в нужные стране проекты, прямо влияющие на повышение благосостояния наших граждан. Главное, чтобы деньги работали в Казахстане, здесь оплачивались налоги, создавались рабочие места.

Кроме того, при добровольном возврате субъект получает ряд правовых возможностей и гарантий, в том числе освобождается от ответственности. При этом ему повторно не предъявят правовые претензии. Будут созданы условия для дальнейшего ведения бизнеса на благо страны.

В случае если субъект не вернет активы добровольно, будет использован механизм принудительного возврата незаконного капитала.

В целом качественная реализация закона позволит эффективно выполнить поручение Главы государства, то есть вернуть незаконно выведенные активы и направить их на развитие нашей страны, на благо нашего народа.